У сфері економіки протягом тривалого часу функціонують стійкі злочинні угруповання, які використовуючи рахунки фіктивних підприємств, займаються відмиванням коштів, тобто переведенням безготівкових коштів у готівку та навпаки. Дані злочинні операції завдають мільярдних збитків економічним збиткам держави. У місті Львові протягом останніх 3-х років здійснює злочинну діяльність потужний конвертацій ний центр (оборот коштів на рік становить понад 1 млрд.грн.), очолюваний громадянами м.Львова: — Аляб’єв Олександр Віталійович, 07.03.1973 року народження, — Сугак Олексій Олександрович, 21.10.1978 року народження, незаконна діяльність якого полягає в умисному ухиленні від сплати податків і розкраданні державних коштів, шляхом конвертації через рахунки «фіктивних» фірм. Організатори злочинного бізнесу, маючи сталі корупційні зв’язки в податкових органах, знаючи порядок реєстрації та постановки на податковий облік СПД, здійснюють бухгалтерський облік та формують податкову звітність таким чином, що дозволяє обходити автоматизовану систему раннього виявлення, комплексного відпрацювання та руйнування тіньового сектору економіки, тобто не потрапляти до «інструментів» мінімізації (так званих «податкових ям» та«транзитерів»), відпрацювання яких передбачено наказом ДПС України №329дск від 23.04.2012р.
«Про систему раннього виявлення, комплексного відпрацювання та руйнування тіньового сектору економіки». Протягом останніх 3-х років ними створено (придбано) і зареєстровано в різних регіонах України (код ЄРДПОУ переважно в Печерському районі м.Києва) цілий ряд фіктивних підприємств таких як: 1. ТОВ «Один Два Три» (код ЄРДПОУ 34029127). 2. ТОВ «БК АТР ГРУП» (код ЄРДПОУ 37241554). 3. ТОВ «ВТ-техбуд» (код ЄРДПОУ 36873235). 4. ТОВ «АРС трейд» (код ЄРДПОУ 37451200). 5. ТОВ «Будівельна компанія АРС» (код ЄРДПОУ 37264634). 6. ПП «Юридична фірма « Фортеця »» (код ЄРДПОУ 36520226). 7. ТОВ «Ейс контракшен менеджмент» (код ЄРДПОУ 36757122). 8. ТОВ «Викуп» (код ЄРДПОУ 35917680). 9. ПП «Пірует» (код ЄРДПОУ 35009709). 10. ТОВ «БК Київбудмонтаж» (код ЄРДПОУ 37143832). 11. ТОВ «БТК« Євробуд »(код ЄРДПОУ 33499358). 12. ТОВ «Лідерком» (код ЄРДПОУ 35197074). 13. ТОВ «Гарант-буд-сервіс» (код ЄРДПОУ 37635291). 14. ПП «Біко Агротрейд» (код ЄРДПОУ 36677875). 15. ТОВ «Інтеграл АЙ ти» (код ЄРДПОУ 37403533). 16. ТОВ «Нові технології ТПВ» (код ЄРДПОУ 35921869). 17. ТОВ «Сана прим» (код ЄРДПОУ 33927607). 18. ТОВ «Скай білдінг» (код ЄРДПОУ 35511130). 19. ТОВ «Фінанс пан трейд» (код ЄРДПОУ 37700469). 20. ТОВ «Акцепт» (код ЄРДПОУ 32108606). 21. ТОВ «Маштрейд» (код ЄРДПОУ 37956799). 22. ТОВ «Укртрейдавто» (код ЄРДПОУ 37813439). 23. ТОВ «А-знак» (код ЄРДПОУ 37193050). 24. ТОВ «Термобуд» (код ЄРДПОУ 37701442). 25. ТОВ «ТПК — груп» (код ЄРДПОУ 38148831). 26. ТОВ «Хорека Квінз» (код ЄРДПОУ 37401887). 27. ТОВ «БК« Адена »» (код ЄРДПОУ 37634172). 28. ТОВ «БК-буд» (код ЄРДПОУ 33058419). 29. ТОВ «Техальянс» (код ЄРДПОУ 34691238). 30. ТОВ «ЮА тревел» (код ЄРДПОУ 35691333). 31. ТОВ «Ізол-груп» (код ЄРДПОУ 35851095). 32. ТОВ «Укрмікс» (код ЄРДПОУ 38148281). За податковими адресами зазначені СПД не знаходяться.
Основними засобами, виробничими потужностями і транспортними засобами не володіють, налічують по одному працівнику, що свідчить про неможливість проведення останніми будь-яких операцій. Директорами зазначених «фіктивних» СПД є малозабезпечені або без постійного місця проживання громадяни. Перераховані фірми діють не більше 3-х місяців, після чого їх перереєстровують на громадянина Нечитайло Валерія Миколайовича, 06.08.1966 року народження, керівника ТОВ «Юридична компанія «Цетуріон»(код ЄРДПОУ 33193883), який займається їх ліквідацією шляхом банкрутства, або скасування державної реєстрації за рішенням суду. Щоб переконатися в правдивості зазначеної інформації, досить подивитися результати документальних перевірок вище перерахованих фірм. Вони просто напросто відсутні. Крім цього, як мені стало відомо з інформаційних джерел, за прикривання діяльності конвертаційного центру значна частина коштів призначена для хабарів чиновникам місцевого рівня СБУ, прокуратури, міліції та потадкової. Особливо значну роль у наданні «зеленого коридору» грає прокуратура Львівської області в особі заступника прокурора області Білецького І. та начальника управління Брезданя В., які більше 2-х років сприяють діяльності цього ОЗГ. У лютому 2012 року, податковою міліцією Хмельницької області проводився обшук в одному з офісів у м.Львові, де було вилучено 5 млн.грн. Кримінальну справу за сприяння Білецького було продано, і тільки завдяки втручанню генеральної прокуратури, постанову про відмову в порушенні кримінальної справи скасовано, порушено та направлено для розгляду відносно Сугака О. Довіреними особами (посередниками) між зазначеним керівництвом прокуратури Львівської області та злочинним угрупуванням є ще один працівник Прокуратури такий собі Іваник Тарас, який передає хабарі.(щомісячна плата становить від 200 до 300 тис.доларів США). Зазначені працівники прокуратури через свої «підконтрольні» їм зв’язки в податковій адміністрації Львівської області, які мають доступ до баз даних ДПС України (АІС «Контрагенти»), зокрема Кондра (начальник Шевченківської інспекції), Сас (Сихівський район), Горпенюк (управління перевірок), вираховують фірми Львівської області, які мають у своїй діяльності багато порушень і здійснюючи на них тиск, заставляють їх спрямовувати грошові потоки на вищевказані фірми, при цьому отримуючи незаконну винагороду від Аляб’єва О. та Сугака О.
За ці кошти вищезгадані начальник управління Брездань придбав елітну квартиру в центральній, парковій частині м.Львова та дорогий автотранспорт (у 2012 році придбав одну з останніх спортивних моделей марки «Ауди» вартістю понад 100 тис. євро), а Іваник Т. придбав автомобіль марки «Мітсубіші» вартістю понад 50 тис.доларів США і почав будівництво власного маєтку. Вся нерухомість була оформлена на близьких родичів (дружин, батьків, батьків дружин). Крім того, ці перевертні в погонах дуже часто протягом року їздять за кордон відпочивати (якщо переглянути світлини цих людей в соціальних мережах ВКонтактє та Однокласники, то буде видно, що вони не скривають місця, які відвідують, екзотичні курорти на яких відпочивають в усіх куточках світу). Враховуючи на те, що майже всі перелічені СПД були зареєстровані та взяті на облік в ДПІ у Печерському районі м.Києва, тому з метою імітації здійснення діяльності та не проведення перевірок, начальник вказаної ДПІ отримує щомісячно хабар в розмірі 1% від суми зазначеної в гр.6 декларації з ПДВ. Діяльність вище перелічених СПД не складає більше 3-х місяців у зв’язку з тим, що вказаний мінімальний період їх роботи з оборотами та навантаженням для ДПІ у Печерському районі м.Києва ДПС дозволяє обходити автоматизовану систему раннього виявлення, комплексного відпрацювання та руйнування тіньового сектору економіки, тобто не потрапляти до «інструментів» мінімізації (код ЄРДПОУ так званих «податкових ям» та «транзитерів»), відпрацювання яких передбачено наказом ДПС України №329дск від 23.04.2012р. «Про систему раннього виявлення, комплексного відпрацювання та руйнування тіньового сектору економіки».
Також про наявність стійких корупційних зв’язків і прикриття даної діяльності силовими структурами свідчить той факт, що в травні 2012 році УБОЗ ГУМВС України у Львівській області проводив обшуки в одному з офісних приміщень конвертаційного центру, після якого справу успішно продали та за вилучені кошти повернули печатки фіктивних підприємств. «Зелений коридор» у міліції забезпечував перший заступник начальника ГУ – начальник СУ ГУМВС України у Львівській області Канюка В.Є. В даний час конвертаційний центр успішно працює за відпрацьованою схемою і далі обкрадаючи державу. Інформацію викладену в даній заяві просимо перевірити та опрацювати згідно до Законодавства України.
58 ответов
у Одесситов расценки божеские…
Пане Руль – то ви просто провокатор ! Ви в такому разі зрадили всіх і тупо продались за гроші. Я б на вашому місці – тупо виіхав би із Львова. Ви зрадили навіть того хлопчину,який написав цю заяву з криком в душі.А він вам,що зробив ? Прокурорських ви ненавидите,обнальщики вам заплатили гроші,щоб ви обхаяли прокроських і деяких високопоставлених податківців ( ну війна іде — війна ),а той хлопчина,що Вам особисто зробив,що ви його так підставили і перед податківцями і перед прокурорами і перед обнльщиками.Це ж для нього – смертний вирок ! Чи може вам гроші так очі асліпили,що людське життя для вас нічого неварте ? Я думаю,що зрадники нікому непотрібні і ви це швидко відчуєте на вланій шкірі.Мні вас шкода.Нікчемна ви людина.
спасибо большое всем, кто откликнулся! но непонятно еще следующее: “Основные клиенты — субъекты предпринимательской деятельности, которые меняют безнал на нал за не большой процент…”. Откуда эти субъекты берут “нал” чтобы заплатить “безнал”? Вот что непонятно! И еще — какой смысл запрещать юрлицам обналичивать свои же деньги? Это же несправедливо! Получил доход — обналичил — положил в тумбочку, что тут не так и не по закону? Спасибо еще!
Іваник у Львівській прокуратурі як Ляшко в верховній раді- за гроші готовий і дупою промишляти
полізло знов гавно неперевірене. Шо статейка шо коменти. Собака гавкає а караван іде. Нові прізвища вилазять а текст той же. Хоч би дивилися шо пишете. А то скоро ващє всі будуть свої фото з закордонів в фейсбуках виставляти. Навіть ті хто там не зареєстрований. А руль він і в африці руль.
Пора сделать как в грузии- уволить всех с прокуратуры и попробовать найти новых не менее умных но менее корумпированых прокуроров
Так пусть ктото хоть раз возьмет и проверит это и вывернет этот улей зараженый корупцией
при чому тут дупа? Чи ти про наболіле?
От іменно. Спробувати знайти не означає знайти
Це до того що цей прокурор за гроші готовий мати рідну продати а про державу вже й не кажу
а как красиво начиналась ветка, а во что превратилась…
А ти не готовий? Тільки чесно… Подумай… Всі би хотіли тільки не у всіх є можливість. І такі коменти яскравий тому приклад.
Схемы обнальных площадок хорошо известны налоговикам. Таких площадок полно в Киеве, и все работают под плотным прикрытием прокуратуры и налоговой. Когда ООО отработает год-полтора, меняют адрес на Запорожье к примеру, и закрывают через налоговую. На Югах — Запорожье — Николаев — Крым — полностью под контролем прокуратуры ( = мафия ), верховный владыка прокурорских сами знаете кто. Куда течет ручей поступлений от площадок тоже хорошо просматривается. Создав на Украине нечестные условия работы бизнеса, вынуждая идти в тень, мафия наладила хорошее поступление нала…..а также не плохой компромат на предпринимателей. Чуть что, дают налоговой команду “фас”, и те рвут до последнего цента, при этом площадка остается нетронутой.
diakuemo pisnomy v.m. iakui cherez svogo ziatia rydiaka dav pravduvy informaciy cho robutsia u dpa y lvovi tilkuzamist s=bileckogo obnalom zaimaetsia prokyror m lvova stasiv ptuiatel pisnogo i kaniuku valeria stavlenuk bahancia oleksia eks prokyrora lvivchunu
” народ, я ж черным по-русски спросил: СКОКА СЕГОДНЯ ОБНАЛ СТОИТ??? Развозите дерьмо по тарелке, а конкретно никто сказать не может…
Нас звинувачують в конвертаціі. А що ви лохи без нас варті?Чим будете платити відкати?
Ого
ТОВ Укрнеобуд (код ЄДРПОУ 35021265)
ПП Контракшн груп (код ЄДРПОУ 35102930)
ТОВ “ВТ-техбуд” (код ЄДРПОУ 36873235).
ТОВ “АРС трейд” (код ЄДРПОУ 37451200).
ТОВ Бакумпостач (код ЄДРПОУ 35145801)
ПП Колон-сервіс (код ЄДРПОУ 35563220)
ПП Натавар (код ЄДРПОУ 34461770)
ТОВ „Акцепт” (код ЄДРПОУ 32108606)
ТОВ „Стальной дом” ( код ЄДРПОУ 37399035)
ТОВ „Крафт ЛВ” (код ЄДРПОУ 37399009)
ТОВ „Квант ресурс” (код ЄДРПОУ 37399061)
ТОВ «ЮА Тревел» (код ЄДРПОУ 35691333)
ТОВ „Мнемо сена Инвест” (код ЄДРПОУ 38290356)
ПП Міоком (код ЄДРПОУ 37129404)
ТОВ Магнітка921 (код ЄДРПОУ 35450162)
ТОВ “Сана прим” (код ЄДРПОУ 33927607)
ТОВ „Термо Вуд” (код ЄДРПОУ 37701442)
ТОВ „Акцепт” (код ЄДРПОУ 32108606)
ТОВ Укрбізнесфін (код ЄДРПОУ 37255724)
ТОВ “Один Два Три” (код ЄДРПОУ 34029127).
ТОВ “БК АТР ГРУП” (код ЄДРПОУ 37241554).
ПП Зорк (код ЄДРПОУ 37056090).
ТОВ “Ата”(код ЄДРПОУ 36670293)
ПП “Юридична фірма”Фортеця”” (код ЄДРПОУ 36520226).
ТОВ “Ейс контракшен менеджмент” (код ЄДРПОУ 36757122).
ПП “Хелянтус Трейд” (код ЄДРПОУ 38099376)
ПП “Тоніта” (код ЄДРПОУ 38172157)
ПП “Корбер солюшн”(код ЄДРПОУ 38172377)
ТОВ “Нові технології ТВП” (код ЄДРПОУ 35921869).
ТОВ „ЮА Тревел” (код ЄДРПОУ 35691333)
ПП “Електрокабельпостач” (код ЄДРПОУ 30337852)
ТОВ “Драмторг” (код ЄДРПОУ 37398775)
ТОВ “Гарант-буд-сервіс” (код ЄДРПОУ 37635291).
ПП “Біко Агротрейд” (код ЄДРПОУ 36677875).
ТОВ “Інтеграл АЙ ти” (код ЄДРПОУ 37403533).
ТОВ “Дольбудпроект” (код ЄДРПОУ 37398712)
ТОВ “ЕА Рубін” (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 36500601)
ПП “КОНСТРАКШН ГРУП” (код ЄДРПОУ 35102930)
ТОВ „АЙ-КОН 2012” (код ЄДРПОУ 38104527)
ТОВ „Промтехметал” (код ЄДРПОУ 37398974)
ПП „Уолли” (код ЄДРПОУК 34029609)
ТОВ «УКРНЕОБУД» (код ЄДРПОУ 35021265)
ТОВ “БТК”Євробуд” (код ЄДРПОУ 33499358).
ТОВ “Лідерком” (код ЄДРПОУ 35197074).
ТОВ „Мнемо сена Инвест”(код ЄДРПОУ 38290356)
ПП «ЗАХІДПРОМІНВЕСТБУД» (код ЄДРПОУ 32801104)
ТЗОВ «КЕРЕРА» (код ЄДРПОУ 32568743)
ТОВ „Блейд-УКРАИНА” (код ЄДРПОУ 32707565)
ТОВ „Ява Зет” (код ЄДРПОУ 35942831)
и УП СП ООО „Талая” (код ЄДРПОУ 23882735)
ПП „Премьер Строй” (код ЄДРПОУ 34606247)
ПП «КОБЗА» (код ЄДРПОУ 32602062)
ПП «НАТА-ВАР» (код ЄДРПОУ 34461770)
ТОВ “Викуп” (код ЄДРПОУ 35917680).
ПП “Пірует” (код ЄДРПОУ 35009709).
ПП «КОЛОН-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 35563220)
ПП «КОМПАНІЯ «УКРБІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 35968467)
ТОВ “БК Київбудмонтаж” (код ЄДРПОУ 37143832).
ПП „Информсвязь” (код ЄДРПОУ 31087521)
ТОВ „КЕМИМПЕКС” (код ЄДРПОУ 35632973)
ПП «ЗАХІДПРОМІНВЕСТБУД» (код ЄДРПОУ 32801104)
ПП «ІРОС» (код ЄДРПОУ 30610946)
ПП «ЦЕНТРСТИЛЬІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 36174977)
ТОВ “Будівельна компанія АРС” (код ЄДРПОУ 37264634).
ПП „Премьер Строй” (код ЄДРПОУ 34606247)
ПП „Валартекс” (код ЄДРПОУ 34768970)
ПП „Львовский Портал” (код ЄДРПОУ 34522052)
ПП Західпромінвестбуд (код ЄДРПОУ 32801104)
ПП Західпромторг (код ЄДРПОУ 36361257)
ТзОВ «Ерідл» (код ЄДРПОУ 38370808)
ТзОВ «НАНОТЕХСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 38210129)
ПП «ВОРК СУПОРТ» (код ЄДРПОУ 38326675 )
Капітал, а це ми, править світом. Ми вершина. Змиріться і підкоряйтесь. А то буде вам повний п…………….ц.
львиушьки рогули идить шних прыбыраты
Все решается очень просто. Банк, принимающий участие в обнале, лишить лицензии или заставить платить громадные штрафы. В течении квартала все войдет в рамки закона.
У нас по региону 11,5 чистый, но если поискать под местных — то….
А под 3-5-7% слабо? А Для отдельных типов хоз.деятельности — вообще, почти бесплатно? Я поражаюсь уровнем экономической безопасности вашей фирмы 🙂 Договоритесь на 11,5 — маякните. Покритикую.
Білецкій і Піскун за одне вони Тимошенко помагають!!!
Обналичка: причины, способы, современные тенденции и новые схемы
Необходимость в обналичивании денежных средств возникает у организаций по разным причинам. Во-первых, когда предприниматель желает занизить видимую налоговикам прибыль, или получить вычет по НДС. Во-вторых, потребность в наличных возникает, когда в организации надо без уплаты налогов распределить заработанные деньги между сотрудниками, должностными лицами и учредителями организации. Кроме того, многочисленные неофициальные расходы, а проще говоря — взятки, в безналичной форме смотрелись бы нелепо… Способов же обналичить деньги существует не меньше, чем причин.
Основные причины обналички
“Обналичим деньги” — в лихие девяностые годы такие объявления украшали едва ли не каждый забор. Развитие цивилизованных рыночных механизмов и совершенствование законодательства привели к тому, что сейчас обналичивание денежных средств не так широко рекламируется. Хотя отсутствие широкомасштабных рекламных компаний с лозунгом «обналичим» ни в коей мере не говорит о том, что спрос на неучтенные наличные деньги исчез или снизился. Эксперты не прогнозируют в ближайшем будущем снижение интереса к такой услуге.
Желание предпринимателей обналичить деньги с фирмы объясняется многими причинами, но все они достаточно просты. Попробуем назвать несколько причин, по которым обнал пользуется одинаково высоким спросом среди бизнесменов. Хотя в этом пикантном вопросе не просто даже элементарно расставить приоритеты, определенные предпочтения все же существуют.
Стремление владельцев бизнеса максимально снизить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и обеспечить возврат НДС – одна из самых первых причин, заставляющих предпринимателей обналичить деньги. Снижение налоговой нагрузки по ЕСН, как известно, возможно только в одном случае: если заработная плата сотрудникам предприятия выплачивается в конвертах. Но для выплаты разницы между официальной зарплатой и зарплатой в конверте требуются наличные деньги. Вот еще одна важная причина, которая делает обналичивание денежных средств востребованной услугой. Приобретение оборудования за деньги, которые не отражены в отчетности, позволяет не ставить оборудование на баланс предприятия, и позволяет, таким образом, существенно снизить налог на имущество. Кроме того, не секрет, что цена оборудования, сырья и материалов при оплате наличными значительно ниже, чем при оплате через банк. Жесткая конкурентная борьба за рынки сбыта продукции и услуг нередко приводит к тому, что представители клиентов хотят получить откат за то, что предпочли приобрести продукцию или воспользоваться услугами той или иной компании. Не секрет, что очень многие вопросы повседневной деятельности предприятия решаются через взятки чиновникам. Было бы очень наивно предположить, что такие «финансовые операции» можно оплатить безналичным путем.
Обналичить деньги бывает необходимо, хотя и в не очень больших масштабах, для оплаты корпоративных мероприятий, организации неофициальной части при встречах с партнерами по бизнесу.
Схемы обналички
Например, фирма заключает договор о предоставлении услуг, либо о купле-продаже товаров на условиях долгосрочной предоплаты. Для этого необходимо перевести большую денежную сумму в качестве аванса в счет поставляемых в будущем товаров. При этом срок исполнения обязательств в договоре может оговариваться хоть до 5 или 10 лет. А по истечении этого срока, возможно, ни самой компании, ни его партнёра уже не будет. А доказать фиктивность заключения такого договора, а следовательно факт обналичивания денег практически нереально.
По другой схеме, фирма специально проигрывает судебные дела против своего партнёра, для того чтобы отнести расходы в виде штрафа или пени за договор, который стороны изначально и не собирались исполнять, но включили туда серьёзные штрафные санкции за невыполнение обязательств. В таком случае заказчик сначала перечисляет оговоренную сумму на счет поставщика, но он в последствии отказывается выполнять условия договора и возвращает полученную сумму, прибавляя к ней указанные в договоре штрафные санкции.
Также для обналичивания денег используется оффшор, при этом вывод денежных средств может, осуществляется и по реально исполняемым и по фиктивным договорам. Такую схему, как правило, используют крупнейшие компании, однако в последнее время обналичку денежных средств через оффшор всё чаще используют и просто крупные или средние фирмы.
Пластиковые карты позволяют проводить разные виды обналичивания денег. Как минимум можно инсценировать кражу корпоративной карты, в тот же день обналичив деньги с текущего счета. А с банком-эмитентом впоследствии расплачиваться по безналу. Или открыть на несуществующих сотрудников фиктивной фирмы зарплатный карточный проект. Перечислять на данные карточки суммы и затем их обналичивать. Но в обоих примерах суммы будут ограничены лимитом, поэтому обналичка денежных средств с помощью карт используется только в низкобюджетных операциях.
Среди многочисленных способов обналичивания денежных средств, всё большее распространенение получает обнал через банк. Многие мелкие и средние банки специализируются на предоставлении услуги обналичивания.
Когда представитель фирмы обращается в банк с просьбой обналичить деньги, сотрудник банка сообщает ему реквизиты некоей фирмы-однодневки. Как правило, большая часть таких фирм косвенно связана с банками. По мере необходимости, старые фирмы ликвидируются, а на их месте создаются новые, единственной функцией которых также является участие в процессе обналичивания. В любом случае, уличить банк в «родственных» связях с подобными организациями практически невозможно, потому как формально банк всего лишь обслуживает расчётный счёт однодневки.
При этом, сегодняшняя схема обналички денег через фирму-однодневку несколько сложнее, чем её предшественница из 90х. Так, фирма — заказчик заключает договор, например, со своим покупателем, реально функционирующей законопослушной организацией. Однако поставляя ему товар, не отражает отгрузку в своей документации. Затем фирма направляет своему покупателю письмо с просьбой перевести оплату на счет указанной банком фирмы-однодневки. После того, как перечисленные покупателем деньги будут получены, клиент получит соответствующую сумму наличными. Разумеется, за вычетом комиссионных.
Часто обнал через банк даёт клиенту серьезную экономию времени. Ведь как только операционистка поставит штамп на платежке, с разрешения руководства банка, ее сразу можно предъявить сотруднику, который выдаст соответствующую сумму наличными.
Ещё одно существенное преимущество такой схемы обналички денег состоит в том, что банки располагают практически неограниченным запасом наличных, следовательно, и масштаб операции зависит исключительно от потребностей клиента.
Обналичивание денежных средств: техника безопасности (российский опыт)
Также, этот способ позволяет обналичить деньги, не сильно опасаясь встречных проверок налоговиков, ведь обнаружить следы проведённой обналички крайне сложно. Для этого необходимо провести серьёзную проверку банка. Среди его клиентов проверяющие вычисляют тех, чья деятельность похожа на деятельность фирм-однодневок (например, открытие счёта, затем несколько крупных операций и сразу закрытие счета). Но, во-первых, грамотный банковский специалист не допустит появления столь сомнительной документации, его однодневка будет практически неотличима от любой реально действующей организации. А во-вторых, за банками всегда стоят весьма солидные финансовые структуры, способные уладить любые проблемы, связанные с процессом обналичивания денежных средств.
Наиболее простой, а потому самый распространённый способ обналички денежных средств – это перевод хранящейся на счету выручки до налогообложения на формально чужой счет.
Но для такого перевода денег необходимо обоснование, поскольку он осуществляется до уплаты налога на прибыль. Для этих целей часто заключаются фиктивные договора либо в договоре сильно завышается цена на товары или услуги. При этом факт выполнения обязательств по договору должно быть максимально трудно проверить. Поэтому желательно чтобы сам предмет договора был нематериальным.
Часто для обналичивания денег заключают контракт на выполнение транспортных или ремонтных работ. Ещё лучше – чисто интеллектуальная деятельность, например, консалтинговые услуги. Ведь доказать, что та или иная консультация не оказала положительного экономического эффекта, практически невозможно. Расценки на подобные услуги, как правило совпадают с рыночными, что можно с легкостью доказать с помощью прайс-листов реальных консалтинговых фирм. А вот их общее количество и, соответственно итоговая стоимость зависят исключительно от пожелания заказчика. То есть, от суммы, которую необходимо обналичить. Когда указанные в договоре работы и услуги выполнены, составляются акты, которые и позволяют обналичить денежные средства.
Есть и более экзотический способ обналичивания денег, — покупка некой идеи как ноу-хау. При этом законодательство позволяет придать ей статус коммерческой тайны.
Другой способ обналичивания денег — закупка сельскохозяйственной продукции. Такая продукция, как правило приобретается у индивидуальных сельских хозяйств из удалённых областей и сопровождается оформлением специального акта. Разумеется, проверять закупки на небольшие суммы у большого числа хозяйств для налоговой крайне затруднительно. Обосновать же массовые закупки еды всегда можно нуждами офисной столовой. В то же время, если продукцию этого поставщика не купят, она испортится и будет списана, а значит и доказать фиктивность такого договора невозможно.
Если для обналички денежных средств был заключён договор с завышенной ценой, то стороны просто договариваются об откате – возврате разницы между реальной ценой и указанной в договоре. В таком случае услуги в действительности были оказаны, работы были выполнены, а товары отгружены и могут быть предъявлены при проверке. Цена же, хоть и превосходит среднюю цену на аналогичные товары, но была установлена двумя сторонами соглашения добровольно, и без каких либо нарушений.
Процедура обналичивания: что почем
Процедура обналичивания денежных средств, в той или иной форме существует во всем мире. Как в странах, которые принято называть цивилизованными, так и в развивающихся. При этом условия могут различаться весьма существенно в зависимости от страны, и даже города проведения сделки.
Так, в Москве и Санкт-Петербурге комиссия ниже, чем в других российских городах, даже в очень крупных, где население превышает миллион. Похожие расценки и в сопредельных государствах — в Белоруссии и Украине.
В то же время в Узбекистане обналичка может обойтись в 50, или даже 70 процентов.
А в более экономически развитых Европе или Америке за обналичивание денежных средств просят примерно 8-12 процентов от суммы сделки.
Особняком в этом списке стоят страны оффшорной зоны. Фактически они сами являются гигантскими обналичниками. Как правило, это независимые государства или часть территории государства с некоторой степенью автономии, в чьих законодательствах прописана возможность существования юридического лица со значительными налоговыми льготами. Эти льготы применяются к компаниям, которые не ведут хозяйственную деятельность в стране своей регистрации, а владельцы оффшоров являются гражданами другого государства.
Налоговые льготы чаще всего заключаются либо в полном отсутствии налогов, либо налоги взимаются, но ставки при этом в несколько раз меньше стандартных ставок большинства стран, например до 10% от чистой прибыли.
Очень часто оффшорные компании выступают в качестве финансовых центров. Так как оффшорный счет – это полная конфиденциальность и гибкость при управлении денежными средствами.
Напоследок отметим, что в последнее время термин «обналичивание денег» все чаще подменяется термином «отмывание денег». Между тем, обналичка денег и отмывание денег – совершенно разные понятия.
Я думаю что на Украине все тоже что и у нас! И конца етому не будет!
В Днепре площадка берет 11%, могу свести если что.
Я представитель газеты « Днепропетровская Зоря» , хотела бы поинтересоваться почему не кому нет дела до крупных нелегальных центров конвертаций? (ч. 2 ст. 205 УК) И ими не кто не занимается.
В Днепропетровске существует несколько центров конвертаций безналичных в наличку, через которые за год проходят минимум по 500 млн грн! Которые курирует и прикрывает не кому неизвестный юрист из Днепропетровска Алексей Сердюк- ранее работник налоговой.
Он как организатор центра уже зарегистрировал и приобрел корпоративные права 20 субъектов хоздеятельности в Днепропетровск, Киеве, Одессе.
И за все время нашими доблестными органами не была проведена не одна проверка, хотя заявлений только от нашего издания была направленна масса.
УСІХ вітаю ми вже майже у Польщі — з 15.12.13 запрацює режим “спеціальної конфіскації” – Яник підписав закон про зміни до КК та УПК
тобто, при посадових злочинах буде все конфісковано — навіть переписане майно на собак та кішок з коханками
Пани прокурори у т.ч. член мафії Томін ( у гпу — дуже небезпечна людина — почуєте його ім’я ховайтесь — може вбити — надати наказ вбити)